目 录

 

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门机构设置及决算单位构成情况

三、2019年度主要工作完成情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算表

六、财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、机关运行经费支出决算表

十二、政府采购支出决算表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

 

 

第一部分　部门概况

一、部门主要职能

我单位认真贯彻执行国家的殡葬法规和方针政策，以及地方殡葬法规；在市民政局的监管指导下独立开展经营管理和接待服务工作；负责全市遗体运输、存放、火化以及骨灰寄存等项殡葬业务；负责为丧家提供殡仪服务场所及设施；负责殡葬用品和祭品的销售；负责运灵车辆的使用以及馆内出入车辆的管理；负责馆内安全保卫工作；负责物资进出库管理等。

二、部门机构设置及决算单位构成情况

根据部门职责分工，本部门内设机构3个，具体办公室、后勤部、服务部。

三、2019年度主要工作完成情况

我单位在本年度完成集中守灵配套设施改造项目中的焚烧炉的新建、客房及公共卫生间的改造，既改善了丧户守灵的服务条件，提高了丧户的满意度，同时也有利于促进文明治丧、简办丧事；基本完成火化机升级改造，使得火化烟尘得到有效控制，同时提高了火化服务质量。

 

 

 

 

 

2.       盐城市殡仪馆2019年度部门决算表

公开01表

收入支出决算总表

                金额单位：万元

 

公开02表

 

收入决算表

金额单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

公开03表

 

支出决算表

金额单位：万元

 

公开04表

 

财政拨款收入支出决算总表

金额单位：万元

 

 

 

 

公开05表

 

财政拨款支出决算表（功能科目）

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度按功能分类财政拨款实际支出情况。财政拨款指一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 

公开06表

 

财政拨款基本支出决算表（经济科目）

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度按经济分类财政拨款基本支出明细情况。财政拨款指一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 

公开07表

 

一般公共预算财政拨款支出决算表（功能科目）

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度按功能分类一般公共预算财政拨款实际支出情况。

 

公开08表

 

一般公共预算财政拨款基本支出

决算表（经济科目）

金额单位：万元

 

 

公开09表

 

一般公共预算财政拨款“三公”经费、

会议费、培训费支出决算表

金额单位：万元

注：若本表为空表，则说明本部门无一般公共预算安排的“三公”经费、会议费、培训费支出。

相关统计数：

 

 

公开10表

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

金额单位：万元

 

 

公开11表

 

机关运行经费支出决算表

金额单位：万元

 

 

公开12表

政府采购支出决算表

单位：万元

 

 

 

第三部分 盐城市殡仪馆2019年度决算情况说明

 

一、收入支出总体情况说明

盐城市殡仪馆2019年度收入、支出总计1473.34万元，与上年相比收、支总计各增加189.76万元，增长14.78%。主要原因是财政拨款收入增加、事业收入增加。其中：

（一）收入总计1473.34万元。包括：

1．财政拨款收入585.61万元，为当年从市级财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比增加172.77万元，增长41.85%。主要原因是本年度财政增加政府性基金预算拨款用于集中守灵配套设施改造及火化炉及后处理设施更新改造项目。

2．无上级补助收入。

3．事业收入795.92万元，为盐城市殡仪馆开展殡葬业务活动及其辅助活动取得的收入。与上年相比增加193万元，增长32.01%。主要原因是集中守灵配套设施改造后相关收入增加。

4．无经营收入。

5．附属单位上缴收入。

6．其他收入13.40万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要为手捧花业务承包金及取得的银行利息收入等。与上年相比增加7.21万元，增长116.48%。主要原因是收取以前年度手捧花业务承包金6万元。

7．未用事业基金弥补收支差额。

8．年初结转和结余78.41万元，主要为上年结转本年使用的人员经费资金及集中守灵项目资金。

（二）支出总计1473.34万元。包括：

1．社会保障和就业支出887.60万元，主要用于殡葬业务活动支出。与上年相比减少198.67万元，下降18.29%。主要原因是压缩开支。

2．住房保障支出16.33万元，主要用于发放职工提租补贴。与上年相比增加16.33万元。主要原因是2018年度本项目未单独列示。

3．其他支出452.87万元，主要用于集中守灵配套设施改造项目、火化炉及后处理设施更新改造项目及免除丧葬服务费项目。

4．结余分配0万元。

5．年末结转和结余116.53万元，为单位结转下年的项目支出结转结余和经营结余。主要为盐城市殡仪馆本年度预算安排的消防设施重建项目无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定使用的资金及经营结余。

二、收入决算情况说明

盐城市殡仪馆本年收入合计1394.93万元，其中：财政拨款收入585.61万元，占41.98%；上级补助收入0万元；事业收入795.92万元，占57.06%；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入13.40万元，占0.96%。（可用饼图显示本年收入结构图）

 

 

图1：收入决算图

 

三、支出决算情况说明

盐城市殡仪馆本年支出合计1356.81万元，其中：基本支出903.94万元，占66.62%；项目支出452.87万元，占33.38%；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。（可用饼图显示本年支出结构图）

 

 

图2：支出决算图

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

盐城市殡仪馆2019年度财政拨款收、支总决算664.02万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加251.18万元，增长60.84%。主要原因是本年度增加政府性基金预算财政拨款用于集中守灵配套设施改造项目、火化炉及后处理设施更新改造项目及消防设施重建项目。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。盐城市殡仪馆2019年财政拨款支出594.02万元，占本年支出合计的43.78%。与上年相比，财政拨款支出增加243.18万元，增长69.31%。主要原因是本年度增加政府性基金预算财政拨款用于集中守灵配套设施改造项目、火化炉及后处理设施更新改造项目。

盐城市殡仪馆2019年度财政拨款支出年初预算为482.26万元，支出决算为594.02万元，完成年初预算的123.17%。决算数大于年初预算111.76万元，主要原因一是2019年单位绩效系数从原1.1调整到1.5；二是免除丧葬服务经费结算时间差，2019年12月份免除丧葬服务经费由盐城市殡仪馆垫付，市财政局暂未结算；三是使用上年度财政拨款结转和结余支付集中守灵配套设施改造项目、火化炉及后处理设施更新改造项目。其中： 

（一）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为0.87万元，支出决算为0.87万元，完成年初预算的100%。

2.行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为22.00万元，支出决算为22.00万元，完成年初预算的100%。

3.社会福利（款）殡葬（项）年初预算为65.06万元，支出决算为116.76万元，完成年初预算的179.47%，主要原因是2019年单位绩效系数从原1.1调整到1.5。

（二）住房保障支出（类）

1.住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算为16.33万元，支出决算为16.33万元，完成年初预算的100%。

（三）其他支出（类）

1.彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）年初预算为378万元，支出决算为438.06万元，完成年初预算的115.89%,主要原因一是免除丧葬服务经费结算时间差，2019年12月份免除丧葬服务经费由盐城市殡仪馆垫付，市财政局暂未结算；二是使用上年度财政拨款结转和结余支付集中守灵配套设施改造项目、火化炉及后处理设施更新改造项目。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

盐城市殡仪馆2019年度财政拨款基本支出155.96万元，其中：

1.       人员经费155.96万元。主要包括：基本工资29.55万元、津贴补贴53.32万元、社会保障缴费22.87万元、绩效工资44.43万元、退休费5.79万元。

（按“公开06表 财政拨款基本支出决算表”中实际发生经济分类支出事项填写）

（二）公用经费0万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。（按“公开06表 财政拨款基本支出决算表”中实际发生经济分类支出事项填写）

七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。盐城市殡仪馆2019年一般公共预算财政拨款支出594.02万元，与上年相比增加243.18万元，增长69.31%。主要原因是本年度增加政府性基金预算财政拨款用于集中守灵配套设施改造项目、火化炉及后处理设施更新改造项目。盐城市殡仪馆2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为139.55万元，支出决算为  155.96万元，完成年初预算的111.76%。决算数大于年初预算16.41万元，主要原因是2019年单位绩效系数从原1.1调整到1.5。

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

盐城市殡仪馆2019年度一般公共预算财政拨款基本支出   万元，其中：

（一）人员经费155.96万元。主要包括：基本工资29.55万元、津贴补贴53.32万元、社会保障缴费22.87万元、绩效工资44.43万元、退休费5.79万元。（按“公开08表 一般公共预算财政拨款基本支出决算表”中实际发生经济分类支出事项填写）

（二）公用经费0万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。（按“公开08表 一般公共预算财政拨款基本支出决算表”中实际发生经济分类支出事项填写）

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

盐城市殡仪馆2019年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元，增长0%，其中：因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费的0%；公务用车购置及运行费支出0万元，占“三公”经费的0%；公务接待费支出0万元，占“三公”经费的0%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元；决算数等于年初预算。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

2．公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

（1）公务用车购置决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元；决算数等年初预算。本年度使用一般公共预算拨款购置公务用车0辆。

（2）公务用车运行维护费决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元；决算数等于年初预算。

3．公务接待费0万元，完成预算的0%，比上年决算减少0.84万元，主要原因为压缩开支；决算数小于预算数的主要原因为压缩开支。其中：国内公务接待支出0万元，接待0批次，0人次；国（境）外公务接待支出0万元，接待0批次，   0人次。

盐城市殡仪馆2019 年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元；决算数等于年初预算数。2019年度全年召开会议0个，参加会议0人次。

盐城市殡仪馆2019年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元；决算数等于年初预算数。2019 年度全年组织培训0个，组织培训0人次。

十、政府性基金预算收入支出决算情况说明

盐城市殡仪馆2019年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余62万元，本年收入决算446.06万元，本年支出决算   438.06万元，年末结转和结余70万元。具体支出情况如下：

1.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）支出决算     438.06万元，与上年相比增加438.06万元，主要原因是本年度增加政府性基金预算财政拨款用于集中守灵配套设施改造项目、火化炉及后处理设施更新改造项目。。

（按“公开10表 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表”中支出功能分类“项”级科目，并结合部门实际情况分类填写）

十一、机关运行经费支出决算情况说明

无。

（具体增减原因由部门根据实际情况填列）

十二、政府采购支出决算情况说明

2019年度政府采购支出总额76万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出76万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车6辆，其他用车主要是殡葬专用车；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套）,单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

（资产占用情况应同时生成单独的PDF文件在资产信息公开栏目下公开）

十四、预算绩效评价工作开展情况

2019年度，本部门单位共3个项目开展了财政重点绩效评价，涉及财政性资金合计438.06万元；本部门单位（☑开展、□未开展）财政整体支出重点绩效评价，涉及财政性资金   万元；本部门单位共3个项目开展了部门单位绩效自评，涉及财政性资金合计438.06万元。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分　名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。（可结合部门实际收入情况举例说明）

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公室用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

（各部门应对“公开05表 财政拨款支出决算表”中所列示的支出功能项级科目，并对照《政府收支分类科目》支出科目结合单位实际情况进行解释）

……

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

（各部门应根据公开决算表中对应的经费情况进行名词解释，对未涉及的名词可以删除）